南京企业税务筹划需要注意哪些问题？
时间：2022-03-31 09:22:15内容来源：编辑：
税收筹划减轻企业经营税负是所有企业都非常重视的问题。然而，在实际的税收筹划案例中，许多计划最终被搁置或放弃。他们不仅没有达到减轻税收负担的目标，有的甚至留下了很多钱。由于税法的风险，税收筹划是失败的。今天，我们就来看看企业税务筹划需要注意哪些问题?
一、采取彻底的税收政策
许多企业对税法和税收政策的理解不准确，企业的经营活动是否纳税、应纳税额由税收法律、法规、规章等一系列规范性文件决定。在实践中，企业纳税申报出现的税收差异也根据税法进行了调整。因此，法律是税收的根本属性，会计只是一种计量工具。现实中，很多基于会计方法的税收筹划只是改变了计量方法和标准，并没有"治本"。
二、 公司各部门合作支持
企业税务筹划是一项综合性工作，需要公司多个部门的参与和配合。以申请高新技术企业资质为例，公司需要在高新技术收入、研发费用、核心知识产权、科研人员比例等方面达到标准。各项指标是否合格取决于各部门的积极参与，需要财政、科研、人力资源等方面的投入，本部门将在申请高新技术企业前1-3年有计划、有步骤地进行资格。
三、 充分考虑非税成本
在税收筹划中，往往需要根据筹划方案调整交易模式和结构，进行一系列的商业安排。商业安排会产生一系列的非税成本，如设立新公司、筹集过渡性基金等。在一定时期内以及人财物的投资，如果这些因素不能很好地协调起来，容易导致税收筹划失败。
四、 具有专业的税务风险知识
现实中，几乎没有不存在任何法律风险的税务筹划方案。可以说，税收法律风险控制伴随着税收筹划的全过程。因此，有必要充分了解税务风险。例如，通过"转让定价"进行"筹划"，通常面临税收调整和税收利息的风险，而通过伪造材料等方式减少纳税的目的，可能会侵犯行政责任甚至刑事责任，因此，税收规划有"雷区"，企业需谨慎。
五、 合法合理的范围
税收筹划应建立在充分理解税法的基础上，即税收筹划只能在税法允许的范围内进行。一般来说，税收筹划应该是合法的，或者至少不是非法的。违反税收法律法规，逃避纳税义务以减轻税负的就是偷税漏税，必须坚决反对和制止。
六、 明确规划路径和原则
无数的事实和案例证明，好的税收筹划通常思路清晰，路径清晰。一般来说，税收筹划分为三个层次。战略结构层面：公司应建立最优的税收结构。商业模式层面：主要通过合同中涉税条款的制定来实现。税收管理层面：主要是积极争取税收优惠政策和费用减免政策
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